2026年6月国有企业战略性新兴产业项目投资合规性审查操作指引（侧重落实）
一、聚焦审查盲区与风险高发环节，建立“三张清单”动态校验机制
针对当前部分国企在新能源装备、生物制造、商业航天等领域项目投资中暴露出的前置论证不充分、权责边界不清晰、合规嵌入不及时等问题，自2026年7月1日起，全面推行“负面清单+责任清单+整改清单”三位一体校验机制。负面清单依据《中央企业投资监督管理办法》《关于规范国有企业战略性新兴产业投资行为的若干意见》（国资发改革〔2026〕12号）等最新政策，逐条梳理17类禁止性情形，包括未经集团党委会前置研究擅自立项、未完成尽职调查即签署对赌协议、以“技术合作”名义规避资本金实缴要求等；责任清单明确投资管理部门牵头组织、法务部门同步介入、审计部门穿透复核、纪检监察机构备案监督的四类主体职责与时限节点，实行“谁签字、谁负责、谁留痕、谁担责”；整改清单实行“一事一档、闭环销号”，对审查中发现的问题，须在5个工作日内形成含具体整改措施、责任人员、完成时限的书面反馈单，并由上级国资监管机构按季度抽查整改完成率。
二、压实关键环节实质性审查责任，实施“五步穿透式”核查流程
摒弃“材料审阅代替实质判断”，在项目立项、可研批复、决策上会、合同签署、资金拨付五个关键节点设置强制性合规动作。立项阶段，必须提供由第三方专业机构出具的产业政策适配性评估报告，并附省级发改部门出具的产业目录归属说明；可研批复前，须由集团总法律顾问牵头召开跨部门合规联席会，重点核查技术路线是否符合国家《战略性新兴产业分类（2026年版）》界定标准；决策上会前，党委会审议材料中须单列“合规性专项说明”，列明法律风险、国资监管红线、安全生产约束条件三项刚性指标达标情况；合同签署环节，实行“双签制”，除业务部门负责人外，…