2026年7月地方政府专项债券项目绩效管理自查整改报告（2026年二季度）（侧重落实）
一、坚持问题导向，聚焦绩效管理薄弱环节开展靶向排查
针对2026年二季度专项债券项目执行中暴露出的“重申报轻管理、重支出轻问效、重进度轻质量”倾向，我单位于6月10日至6月25日组织财政、发改、审计及项目主管部门成立联合核查组，对截至2026年6月底已发行的37个在建专项债券项目开展全覆盖式绩效复核。核查不采取听汇报、查台账等常规方式，而是实行“三必查”机制：必查资金支付凭证与工程形象进度匹配度、必查绩效目标实现值与预算批复值偏差率、必查第三方绩效评价报告问题整改闭环情况。共梳理出4类19项具体问题，其中：12个项目存在绩效目标设置笼统、量化指标缺失现象；8个项目出现实际支出进度滞后于绩效计划15个百分点以上；5个项目未按要求在预算一体化系统中动态更新绩效运行监控数据；3个项目存在评价结果未与后续债券额度分配挂钩的实际脱节问题。
二、压实主体责任，建立“清单—交办—销号—复验”闭环整改机制
针对查摆问题，6月28日召开专题整改推进会，现场印发《2026年二季度专项债券项目绩效管理问题整改任务清单》，逐条明确责任单位、整改措施、完成时限和验收标准。推行“双签字”交办制，由财政部门主要负责人与项目主管部门主要负责人共同签署整改确认书；实行“红黄牌”动态管理，对超期未整改项目亮黄牌预警，对连续两次预警仍未达标的亮红牌并启动约谈；建立“整改—复验—归档”三步销号流程，所有整改措施须附佐证材料（如修订后的绩效目标表、补充签订的施工进度承诺函、系统补录截图等），经财政部门绩效科初审、第三方机构复验、分管副局长终审后方可销号。截至7月5日，19项问题已完成整改16项，剩余3项涉及跨年度工程节点调整事项，均已制定分阶段整…