2026年7月国有企业境外投资合规管理体系建设自查整改报告
（依据《中央企业境外投资监督管理办法》修订版）（结合实际）
一、坚持问题导向，聚焦一线岗位职责开展穿透式自查
本次自查严格对照2025年12月修订发布的《中央企业境外投资监督管理办法》，以“管住关键人、管好关键事、管到关键处”为基本遵循，组织全系统境外投资业务条线137个基层项目部、42个区域合规联络岗、29个境外子公司财务与法务专岗，围绕投资决策、尽职调查、合同履约、资金支付、国别风险应对等8类高频操作场景，逐项核验流程留痕。重点抽查2024年以来立项的48个境外投资项目档案，发现21项操作记录存在签字不全、底稿缺失、风险提示未闭环等情形；梳理出境外项目负责人对东道国环保许可变更响应平均滞后11.3个工作日、部分国别项目本地雇员劳动合同文本未同步更新至最新劳工法版本等6类岗位实操短板。所有问题均按“一事一表”建立台账，明确责任岗位、整改时限和验证方式。
二、强化制度执行刚性，推动合规要求嵌入日常作业链条
针对自查暴露的流程脱节问题，修订《境外投资合规操作指引（岗位版）》，将原12章通用条款细化为“前期研判—协议签署—实施监控—退出评估”四阶段28个动作节点，每个节点标注必填表单、审核要件、超期预警阈值。例如，在“尽职调查”环节增设“东道国监管动态跟踪日志”，要求项目经办人每周录入至少1条政策变动摘要并附来源链接；在“资金支付”环节推行“双签双验”机制，即境外子公司财务岗与总部合规岗须分别在支付申请单上签署“国别制裁筛查无异常”“外汇备案号已核验”意见后方可放行。同步上线境外投资合规智能校验模块，自动比对37个国家投资准入负面清单、12类敏感行业限制目录，2026年6月以来已拦截3笔涉及高风险国别技术合作预付款申请。
三、压实一线…