2026年6月关于防范化解地方政府融资平台债务风险的专项审计发现问题整改情况总结报告（结合实际）
一、基本情况：聚焦基层一线真实运行场景，逐项对标审计反馈问题清单
本次专项审计覆盖全省12个地市、78个县（市、区）所属融资平台公司，重点核查2023—2025年存量债务结构、隐性债务化解进度、资产盘活实效及融资行为合规性。审计共移交问题线索427条，其中涉及债务底数不清、违规新增隐性债务、资产空转虚增、偿债资金来源单一等四类突出问题占比达83.6%。我单位作为整改牵头责任主体，坚持“问题在现场、整改在岗位、成效在账面”工作导向，组织17个业务科室、96名业务骨干下沉至32个典型县区开展“蹲点式”督导，建立“一企一档一策”整改台账，对31家平台公司实施穿透式财务复核，完成全部问题线索的分类归集、成因溯源和责任认定。截至2026年6月20日，已销号问题392项，销号率91.8%，剩余35项均属需跨年度统筹解决的结构性难题，已纳入省级债务风险动态监测系统实行闭环管理。
二、主要做法：以岗位职责为支点，推动整改措施落地到具体操作环节
坚持把整改嵌入日常监管流程，杜绝“纸上整改”。一是压实岗位责任链条，将审计问题分解为14类67项可量化操作项，明确主办科室、协办岗位、完成时限及验收标准，如“县级平台公司银行账户与财政专户未物理隔离问题”，由国库科牵头，要求6月底前完成账户清理并提交人民银行备案凭证；二是推行“双签字确认制”，所有整改佐证材料须经业务经办人、科室负责人双签背书，同步上传至财政内控平台留痕，累计签署整改确认单213份；三是建立“三查三验”机制，即查原始凭证、查资金流向、查资产权属，验账务处理合规性、验债务压降真实性、验资产盘活有效性，对某县交通建设公司虚列在建工程冲抵债务问题，通过调取施工合…