一、自查工作组织与责任压实情况
2026年6月，根据国务院国资委《关于深化境外投资合规管理体系建设的指导意见》（国资发改革〔2025〕12号）及中央企业境外业务合规管理专项部署要求，各国有企业对照《中央企业境外投资合规管理指引（试行）》《境外经营合规风险清单（2026年版）》，以“岗位职责—业务流程—制度执行”为逻辑主线，逐级开展半年度自查。本次自查覆盖境外投资决策、尽职调查、投后管理、资金汇兑、税务申报、本地用工、数据跨境等7类关键环节，由集团总部合规管理部门牵头，联合审计、财务、法务、国际业务部组成4个联合核查组，下沉至32个境外项目现场开展“穿透式”检查；同步依托“境外投资合规管理信息系统”，调取2026年1—6月审批记录187项、合同文本214份、合规审查意见书163份、本地法律顾问履职记录96条，形成可追溯、可比对、可验证的原始工作底账。
二、重点领域问题查摆与成因分析
在投资决策环节，发现3家二级公司存在“三重一大”事项未前置开展合规风险评估情形，占比5.2%；经复核，主要系境外子公司中方负责人对《境外投资项目合规预审表》填写不全，且总部未建立线上强制校验机制。在本地用工管理方面，抽查11个国家的27个用工主体，发现8处劳动合同条款与当地劳动法存在偏差，其中5处涉及试用期约定超限、2处未明确争议解决管辖地，均源于国内HR岗未按国别动态更新《境外用工合规要点手册》并组织季度轮训。在数据跨境传输中，识别出4个已上线系统存在未经安全评估向境外服务器回传员工生物信息行为，系因IT运维岗未将《个人信息出境标准合同备案清单》纳入系统上线前必审项。上述问题均非系统性风险，但暴露出岗位责任链条末端执行衰减、制度条款与一线操作脱节、培训考核未嵌入具体业务场景等现实短板。
三、岗位适配型整改措施落地…